Un bono de garantía o de garantía es una promesa de pagar una parte (el acreedor ) una cierta cantidad si una segunda parte (el principal ) no cumple con alguna obligación , tales como el cumplimiento de los términos de un contrato.

La fianza protege al acreedor contra pérdidas resultantes de la incapacidad del director para cumplir con la obligación .

Una fianza de seguridad se define como un contrato entre un mínimo de tres partes :

El acreedor - la parte que es el destinatario de una obligación,

El director - la parte principal que realizará la obligación contractual ,

La fianza - que asegura al acreedor que el director puede realizar la tarea.

Fianzas europeo será expedido por los bancos y se llaman " Banco Garantías " en Inglés y "Precaución " en francés. Ellos pagan dinero en efectivo hasta el límite de garantía en caso de impago de la directora de mantener sus obligaciones para con el acreedor , sin hacer referencia por el Acreedor al director y en contra de única declaración verificada del acreedor de la reivindicación al banco.

A través de una fianza , el fiador se compromete a respetar - en beneficio del acreedor - las promesas (obligaciones) contractuales realizadas por el director si el director no se atiene a sus promesas al acreedor . El contrato se forma con el fin de inducir al acreedor para contratar con el director, es decir , para demostrar la credibilidad del principal y el rendimiento de garantía y realización por los términos del acuerdo .

El director pagará una prima (generalmente anual ) a cambio de la fortaleza financiera de la compañía de fianzas para extender el crédito de garantía . En el caso de una reclamación, el fiador lo investigará . Si resulta ser un reclamo válido, la garantía será pagar, y luego girar a la directora para el reembolso de la cantidad pagada en la demanda y los honorarios legales incurridos.

Si los principales incumplimientos y la garantía resulta ser insolvente, la finalidad de la fianza está privado de toda eficacia . Por lo tanto , la garantía de un bono es generalmente una compañía de seguros cuya solvencia está verificado por auditoría privada , la regulación gubernamental , o ambos.

Un término clave en casi todas las de fianzas es la suma penal. Esta es una cantidad específica de dinero que es la cantidad máxima que se le pedirá al fiador a pagar en caso de incumplimiento por parte del director. Esto permite que el fiador para evaluar el riesgo involucrado en dar el enlace; la prima cobrada se determina en consecuencia.

Las fianzas se utilizan también en otras situaciones, por ejemplo, para asegurar el cumplimiento de sus deberes fiduciarios por personas en posiciones de confianza pública o privada.

Las primas anuales de fianzas de los Estados Unidos es de aproximadamente $ 3,5 mil millones. [comisionados estatales de seguros son responsables de regular las actividades de garantía de empresa dentro de su jurisdicción . Los comisionados también autorizan y regulan los corredores o agentes que venden los bonos.

Historia

Fianzas individuales representan la forma original de la caución . El registro más antiguo conocido de un contrato de fianza es una tableta de mesopotámico escrito alrededor de 2750 aC . Existe evidencia de fianzas individuales en el Código de Hammurabi y en Babilonia , Persia , Asiria, Roma, Cartago , entre los antiguos hebreos y (más tarde ) en Inglaterra.

El Código de Hammurabi, escrito alrededor de 1790 aC, proporciona el sobreviviente conocido mención más temprana de caución en un código legal escrito . 

El primero de Caución Corporativa , la Sociedad de Garantía de Londres, data de 1840. [ 4 ] [ 5 ]

En 1865, la Compañía de Seguros de Fidelity se convirtió en la primera empresa de EE.UU. de Caución Corporativa , [ 6 ] pero la empresa fracasó pronto .

Fianzas de contrato

Bonos de contrato , que se utiliza mucho en la industria de la construcción por contratistas generales como parte del derecho de la construcción , son una garantía de una garantía para el propietario de un proyecto ( acreedor ) que un contratista general ( Principal ) se adhiere a las disposiciones de un contrato. [ 7 ] Los Contratistas generales Asociados de América, una asociación comercial de los Estados Unidos, ofrece algo de información para sus miembros sobre estos bonos. Bonos del contrato no son lo mismo que los bonos de la licencia del contratista , que puede solicitarse como parte de una licencia.

Se incluyen en esta categoría son : fianzas de licitación ( garantía de que un contratista suscribirá un contrato en caso de adjudicación de la oferta ), garantías de cumplimiento ( de garantía que el contratista llevará a cabo el trabajo como se especifica en el contrato ) , bonos de pago ( garantía de que un contratista se pagar por los servicios , en particular los subcontratistas y materiales, y en particular para los proyectos federales donde gravamen de mecánico no está disponible [ 8 ] ) , y bonos de mantenimiento ( garantía de que un contratista proporcionará reparación de las instalaciones y el mantenimiento por un período de tiempo determinado ) . También hay bonos contractuales varias que no caen dentro de las categorías anteriores , la más común de las cuales son bonos de subdivisión y de suministro . [ 9 ] Los bonos suelen ser necesarios para los proyectos del gobierno federal por la Ley de Miller y proyectos del Estado en virtud de " pequeños actos de Miller " . [ 10 ] En el gobierno federal, el lenguaje del contrato se determina por el gobierno. En los contratos privados de las partes podrán contratar libremente el idioma y los requisitos. Contratos tipo proporcionados por el Instituto Americano de Arquitectos ( AIA) y los Contratistas Generales Asociados de América ( AGC) hacen de la unión opcional. [ 10 ] Si las partes están de acuerdo en exigir la vinculación, formas adicionales, como el contrato de fianza de cumplimiento AIA Documento 311 proporcionan común términos .

Pérdidas surgen cuando los contratistas no terminan sus contratos , que a menudo surge cuando el contratista va a la quiebra . Contratistas a menudo van a la quiebra ; por ejemplo, un estudio realizado por BizMiner encontró que de 853.372 contratos en los Estados Unidos en 2002 , el 28,5 % había salido de negocio para el año 2004 . [ 11 ] La tasa de falla promedio de los contratistas de los Estados Unidos desde 1989 hasta 2002 fue del 14 por ciento frente al 12 por otras industrias . [ 12 ]

Los precios son como un porcentaje de la suma penal ( el máximo que el fiador es responsable de los ) que van desde alrededor de uno por ciento a cinco por ciento, con la mayoría de los contratos dignos de crédito que pagan menos. [ 13 ] El bono incluye típicamente un acuerdo de indemnización por el cual al contratista principal oa otros están de acuerdo en indemnizar a la garantía si se produce una pérdida [ 13 ] En los Estados Unidos , la Administración de Pequeños Negocios de mayo de fianzas de garantía . ; en 2013 el contrato elegible triplicó a $ 6,5 millones. [ 14 ]

Fianzas Comercial

Lazos comerciales representan la amplia gama de tipos de bonos que no encajan en la clasificación de los contratos. Por lo general, se dividen en cuatro subtipos : la licencia y permiso , judiciales , oficiales públicos , y varios.

Bonos de licencias y permisos

Bonos de licencias y permisos son requeridos por determinados federales, estatales o municipales como prerrequisitos para recibir una licencia o permiso para participar en ciertas actividades empresariales. Estos bonos funcionan como una garantía de un fiador de un gobierno y sus componentes ( Obligado ) que una empresa ( Principal ) cumplirá con una ley subyacente , la ley estatal , ordenanza municipal o reglamento .

Los ejemplos específicos incluyen :

Bonos de licencia del contratista , que aseguran que un contratista (como un fontanero, electricista o contratista general) cumple con las leyes relacionadas a su campo . En los Estados Unidos , los requisitos de unión pueden ser a nivel local o estatal. [ 15 ]

Bonos de aduanas , incluidos los bonos importador de entrada , que aseguren el cumplimiento con todas las leyes pertinentes , así como el pago de derechos e impuestos de importación .

Bonos fiscales, que aseguran que un negocio cumplirá con las leyes relativas a la remisión de las ventas u otros impuestos .

Bonos de recuperación y protección del medio ambiente

Bonos del corredor , incluyendo seguros, hipotecas , y el Título Agencia de bonos

ERISA bonos (Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación )

Bonos de concesionarios de vehículos de motor

Bonos de transferencia de dinero

Bonos de spa de salud , los cuales aseguran que un centro de rehabilitación deberá cumplir con las leyes locales relativas a su ámbito , así como las cuotas de reembolso por cualquier servicio de prepago en el caso de que el spa cierra .

Bonos de la Corte

Bonos de la corte son los bonos establecidas en la ley y se refieren a los tribunales. Ellos se desglosan en bonos judiciales y bonos fiduciarios. Bonos judiciales surgen de litigios y son enviados por las partes que buscan remedios judiciales o defenderse contra las acciones legales que buscan remedios judiciales. Fiduciaria , o sucesiones, bonos se presentan en cortes de pruebas y los tribunales que ejercen jurisdicción equitativa; que garantizar que las personas que se dirigen esas cortes han confiado el cuidado de la propiedad de otros a desempeñar sus funciones específicas fielmente.

Ejemplos de fianzas judiciales incluyen bonos de apelación , [ 16 ] los bonos de sobreseimiento , vínculos de apego , bonos reivindicatoria , bonos , bonos de medidas cautelares del embargo preventivo del mecánico y fianzas . Ejemplos de bonos fiduciarios incluyen administrador , tutor , y los bonos fiduciarios .

Bonos funcionario público

Bonos oficiales Pública garantiza la honestidad y el fiel cumplimiento de aquellas personas que hayan sido elegidos o nombrados para cargos de responsabilidad pública . Los ejemplos de los funcionarios a veces bonos requieren incluyen: los notarios públicos , los tesoreros , comisarios , jueces, secretarios de ayuntamiento , policías y voluntarios de la Cooperativa .

Varios enlaces

Bonos Varios son los que no encajan bien en las otras clasificaciones de fianzas comerciales. Ellos a menudo apoyan las relaciones privadas y las necesidades empresariales únicas. Ejemplos de bonos diversos significativos incluyen : bonos de valores perdidos , bonos de eliminación de residuos peligrosos , los bonos de garantía financiera de mejora crediticia, los trabajadores auto-aseguradas bonos de garantía de indemnización y los salarios y el bienestar / beneficio marginal bonos (Unión ) .

Fianzas de fidelidad

Fianzas de fidelidad , también conocido como cobertura de deshonestidad de los empleados , el robo de la cubierta de la propiedad de un empresario por sus propios empleados. Aunque conoce como bonos, las funciones de cobertura de la fidelidad como una póliza de seguro tradicional en vez de un bono de garantía .